Gérant majoritaire, entrepreneur individuel, professionnel libéral : votre protection en cas d'arrêt maladie est structurellement très inférieure à celle d'un salarié. Les IJSS versées par le SSI (Sécurité Sociale des Indépendants) sont plafonnées et insuffisantes.
Ce que le SSI verse réellement en arrêt maladie
| Revenu net annuel | IJSS SSI brutes 2025 | IJSS nettes (après CSG-CRDS ~9,7%) | Perte de revenus estimée |
|---|
| 20 000€/an (1 666€/mois) | ~27€/jour après 3j de carence | ~24€/j = 720€/mois | ~57% de perte |
| 40 000€/an (3 333€/mois) | ~54€/jour (plafonné) | ~49€/j = 1 470€/mois | ~56% de perte |
| 80 000€/an (6 666€/mois) | ~54€/jour (plafond atteint) | ~49€/j = 1 470€/mois | ~78% de perte |
| 150 000€/an (12 500€/mois) | ~54€/jour (plafond fixe) | ~49€/j = 1 470€/mois | ~88% de perte |
⚠️ Le plafond des IJSS SSI en 2025
Les IJSS SSI sont plafonnées à 1/730e du PASS, soit environ 54€/jour brut en 2025. Pour un TNS gagnant 100 000€/an, les IJSS représentent à peine 6% de ses revenus habituels. Sans prévoyance Madelin, c'est une catastrophe financière en cas d'arrêt prolongé.
La solution : la prévoyance Madelin
| Garantie Madelin | Ce qu'elle couvre | Plafond déduction IR 2025 |
|---|
| ITT (arrêt maladie) | Complément jusqu'à 70–90% des revenus nets | 3,75% PASS + 7,5% revenus pro (max 8 × PASS) |
| Invalidité permanente | Rente complémentaire selon catégorie SS | Même plafond |
| Décès | Capital ou rente aux bénéficiaires | Même plafond |
| Déduction max (revenus 80 000€/an) | 3,75% × 47 100 + 7,5% × 80 000 = 7 766€ | Cotisation déductible du revenu imposable |
TNS vs salarié : récapitulatif de la protection
| Situation d'arrêt | Salarié (30 000€/an) | TNS (30 000€/an) |
|---|
| J1 à J3 | Maintien employeur ou carence | 3 jours de carence SSI |
| J4 à J30 | IJSS SS + maintien légal employeur ≈ 90–100% net | IJSS SSI ≈ 720€/mois = 29% du revenu |
| J31 à J90 | Prévoyance collective + IJSS ≈ 80% net | SSI plafonnée + prévoyance Madelin si souscrite |
| Après J90 (ITT longue durée) | Prévoyance collective complète | Madelin indispensable sinon catastrophe |
